掌柜 追問

2020-06-23 17:10

做費用嗎？后期刷手確認收貨后，款會進到公司帳的，又要如何入帳呢？

汪晨老師 解答

2020-06-23 17:11

借  銀行存款  貸 主營業(yè)務收入  應交稅費-應交增值稅-銷項稅額

掌柜 追問

2020-06-23 17:14

因為是網店，員工只是提前墊付，并沒有發(fā)票，應該不能算費用吧

汪晨老師 解答

2020-06-23 17:14

你好，沒有發(fā)票，計入其他應收款科目

掌柜 追問

2020-06-23 17:18

報銷時做，借，其他應收，貸銀行存款，收到款時，借銀行存款，貸其應收？這樣好像也不對，竟然是刷單，稅務上還有主營業(yè)務收入，

汪晨老師 解答

2020-06-23 17:21

你刷單的收入確認收入，員工的墊支的錢退還給員工

掌柜 追問

2020-06-23 17:23

是啊，確認收入，做主營業(yè)務收入，退給員工的款做什么老師

汪晨老師 解答

2020-06-23 17:28

甲先墊支10元，公司退給甲10元，公司入賬10元
甲墊支的 不需要做分錄
退給員工   借，其他應收10，貸銀行存款10
確認收入  借  銀行存款10 貸 主營業(yè)務收入10/（1+適用稅率）應交稅費-應交增值稅銷項稅額  10/（1+適用稅率）*適用稅率
事實上，你員工幫公司刷單的，公司是不確認收入的
直接 借 銀行存款10  貸  其他應收10

掌柜 追問

2020-06-23 22:13

謝謝您老師

汪晨老師 解答

2020-06-24 11:16

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！