緊張的小甜瓜 追問

2020-06-23 13:53

就是進(jìn)項稅我都是先做到 待認(rèn)證進(jìn)項稅，月末根據(jù)開出哪些銷項，就認(rèn)證哪些進(jìn)項，再把相應(yīng)的待認(rèn)證轉(zhuǎn)到進(jìn)項稅，上月雖然交了增值稅，但是待認(rèn)證進(jìn)項稅還有很多留底，因為這些進(jìn)項稅要下月開發(fā)票時再抵扣

郭老師 解答

2020-06-23 13:57

那有可能，就是這個待認(rèn)證的，

緊張的小甜瓜 追問

2020-06-23 14:00

也不是這個待認(rèn)證余額  差了十萬

郭老師 解答

2020-06-23 14:02

還有你這個進(jìn)項如果沒有結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的話，是不是進(jìn)項

緊張的小甜瓜 追問

2020-06-23 14:26

進(jìn)項為什么要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅？認(rèn)證了 抵扣了的進(jìn)項稅 和銷項產(chǎn)生的差額 就是要交的增值稅 我轉(zhuǎn)出到未交增值稅了

郭老師 解答

2020-06-23 14:27

你好，結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項。

緊張的小甜瓜 追問

2020-06-23 14:31

沒明白，你是說這個待認(rèn)證進(jìn)項稅月末要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅？

郭老師 解答

2020-06-23 14:33

待認(rèn)證不需要
進(jìn)項需要

緊張的小甜瓜 追問

2020-06-23 14:37

不應(yīng)該是銷項減進(jìn)項的余額 就是實際要交的稅 轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎

郭老師 解答

2020-06-23 14:39

是的
這個是結(jié)轉(zhuǎn)的前一步
你要不相信的話，你可以自己做一下試一下，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項，
就把這個結(jié)轉(zhuǎn)了之后，你看一下其他流動資產(chǎn)還是那些數(shù)據(jù)嗎？

緊張的小甜瓜 追問

2020-06-23 14:50

報表和數(shù)據(jù)都是上月   老師你說的這個進(jìn)項結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該在上月做  還是在這個月做

郭老師 解答

2020-06-23 14:51

你好，有發(fā)生的那個月做。你上個月沒有做，這個月做上也沒有關(guān)系。

緊張的小甜瓜 追問

2020-06-23 15:03

其它流動資產(chǎn)的余額就是待認(rèn)證進(jìn)項稅的余額了，但是， 我的未交增值稅的余額就不是我實際要交的增值稅了，我要怎么顯示出我實際交的稅

郭老師 解答

2020-06-23 15:06

轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸方有余額，然后結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅不就可以了嗎？

緊張的小甜瓜 追問

2020-06-23 15:39

我明白了 做出來了 非常感謝

郭老師 解答

2020-06-23 15:41

不用客氣的，應(yīng)該的。