你好！你具體是哪個(gè)地方不明白

直接從你的現(xiàn)金日記賬里面把那個(gè)數(shù)據(jù)導(dǎo)出來。

庫(kù)存現(xiàn)金要每天盤點(diǎn)一次，如果不經(jīng)常發(fā)生收入或支出可以15天或1個(gè)月盤點(diǎn)一次，要根據(jù)實(shí)際情況而定

你好，你的意思是應(yīng)付賬款，公司沒有付嗎

１．庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)應(yīng)在事先不通知被審計(jì)單位的情況下進(jìn)行。服務(wù)博成都審計(jì)表示這樣做的目的是，避免由于被審計(jì)單位相關(guān)人員了解到審計(jì)人員將要實(shí)施庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)，而早有防備，致使現(xiàn)金盤點(diǎn)達(dá)不到預(yù)期效果。 2．實(shí)施盤點(diǎn)最佳時(shí)間應(yīng)選擇在營(yíng)業(yè)前或營(yíng)業(yè)終了后，這樣既可避免打擾被審計(jì)單位正常的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，又可防止被審計(jì)單位對(duì)盤點(diǎn)出的問題有一些借口，影響現(xiàn)金盤點(diǎn)預(yù)期效果。 3．當(dāng)現(xiàn)金存放在單位不同地點(diǎn)的保險(xiǎn)柜時(shí)，應(yīng)安排幾個(gè)盤點(diǎn)小組同時(shí)對(duì)單位每一存放處的保險(xiǎn)柜現(xiàn)金展開盤點(diǎn)，或?qū)⒚恳淮娣盘幈ｋU(xiǎn)柜先做封存，然后逐一盤點(diǎn)。這樣就避免了被審計(jì)單位在現(xiàn)金實(shí)際盤點(diǎn)過程中，用取拆東墻補(bǔ)西墻的辦法應(yīng)付盤點(diǎn)，致使此次盤點(diǎn)失去原有的作用，達(dá)不到審計(jì)目的。 4．審計(jì)人員應(yīng)邀請(qǐng)被審計(jì)單位的會(huì)計(jì)主管、會(huì)計(jì)、出納等會(huì)計(jì)人員一同到盤點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)參與盤點(diǎn)及監(jiān)督工作，由被審計(jì)單位的出納人員在現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn)現(xiàn)金并作記錄，審計(jì)人員不直接參與盤點(diǎn)，只是現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督。必要時(shí)審計(jì)人員可對(duì)盤點(diǎn)的結(jié)果進(jìn)行復(fù)查，這樣做的目的是，避免審計(jì)人員單獨(dú)或親自盤點(diǎn)產(chǎn)生一些不必要的麻煩。 5．庫(kù)存現(xiàn)金清點(diǎn)工作結(jié)束后，被審計(jì)單位出納填制“庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)表”，由審計(jì)人員、被審計(jì)單位會(huì)計(jì)主管及出納三方共同簽字確認(rèn)。避免由于“庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)表”未經(jīng)被審計(jì)單位會(huì)計(jì)主管及出納簽字認(rèn)證，影響審計(jì)證據(jù)的可靠性。