友誼之春 追問

2020-06-22 14:55

老師，我是去年10月份注冊的小微公司，其實這筆實收資本款是沒有實際存入的，因為當(dāng)時不懂，轉(zhuǎn)款沒有備注資本金，只是在轉(zhuǎn)入的借款中分20萬出來作為資本金做賬的，今年2月份才存入資本金的，現(xiàn)在可以沖掉去年那筆資本金嗎？

郭老師 解答

2020-06-22 14:59

之前沒有投資，你做的是借其他應(yīng)收款貸實收資本嗎？

友誼之春 追問

2020-06-22 15:07

我是：借銀行存款，貨實收資本

郭老師 解答

2020-06-22 15:09

那你現(xiàn)在的銀行和實際的銀行對不起來吧。

友誼之春 追問

2020-06-22 15:18

能對起來的，我雖然把借款其中的20萬做成資本金了，但實際所有款全轉(zhuǎn)出投資了，今年2月份才實際存入資本金的，那去年的那筆資本金需求沖掉嗎？

郭老師 解答

2020-06-22 15:23

去年的不用動了
今年的不做實收資本了

友誼之春 追問

2020-06-22 15:34

老師，去年沒有單獨一筆存入的，只有一筆大額作為借款轉(zhuǎn)入的。

郭老師 解答

2020-06-22 15:34

借其他應(yīng)付款貸實收資本的嗎

友誼之春 追問

2020-06-22 15:37

是借銀行存款，貸實收資本

郭老師 解答

2020-06-22 15:41

實際沒有銀存，那你賬上銀存和實際一樣嗎

友誼之春 追問

2020-06-22 15:47

以一筆300萬借款存入，然后分20萬做成資本金，憑證沒做資本金，只是負(fù)債表中有做資本金20萬，今年2月份存入資本金后憑證就做了資本金20萬。

友誼之春 追問

2020-06-22 15:49

借款做的是其他應(yīng)付款，然后其他應(yīng)付款就少做20

郭老師 解答

2020-06-22 15:50

憑證你也做了，你借銀存貸實收資本不就是嗎

友誼之春 追問

2020-06-22 15:54

不好意思，老師！才翻憑證看到，是今天2月份存入20萬后才做憑證的，去年沒做，去年只是負(fù)債表做了資本金20萬

郭老師 解答

2020-06-22 15:57

今年20萬分錄則呢，做的
借銀存貸實收資本嗎
今年報表不做資本金就可以

友誼之春 追問

2020-06-22 15:59

哦，那還是不動是吧，謝謝老師啦！

郭老師 解答

2020-06-22 16:01

不用客氣的，應(yīng)該的。