收到一張手機(jī)專票，生產(chǎn)紙制品企業(yè)，如何做賬，進(jìn)項(xiàng)可否抵扣，已抵扣了該怎么辦？

紫藤老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2020-06-17 15:21

你好，。借管理費(fèi)用/固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行存款

愛學(xué)習(xí)的YY 追問

2020-06-17 15:29

這款手機(jī) 買給管理人員用的，請(qǐng)問進(jìn)項(xiàng)稅已抵扣需要進(jìn)賬轉(zhuǎn)出嗎？

紫藤老師解答

2020-06-17 15:29

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用的可以抵扣，

愛學(xué)習(xí)的YY 追問

2020-06-17 15:37

有沒有涉稅風(fēng)險(xiǎn)？

紫藤老師解答

2020-06-17 15:37

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用的沒有涉稅風(fēng)險(xiǎn)

精選問題

老師，公司售后維修會(huì)用到庫(kù)存商品，請(qǐng)問：這個(gè)庫(kù)存商問

您好，不需要庫(kù)存商品用于售后維修不需要視同銷售。答
老師，做可研報(bào)告的公司，銷售發(fā)票開的技術(shù)服務(wù)費(fèi)，那問

你好，可以的，這個(gè)是沒問題的答
老師，有個(gè)24年1月份的專用發(fā)票，前期未做賬，今天發(fā)現(xiàn) 問

直接借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：銀行存款/應(yīng)付賬款答
2021年9月份某煙葉收購(gòu)企業(yè)向煙農(nóng)收購(gòu)一批煙葉時(shí) 問

第一題答案：B 66 計(jì)算：煙葉稅 = 收購(gòu)價(jià)款 × (1%2B10%) × 20% = 300 × 1.1 × 20% = 66 萬(wàn)元第二題正確選項(xiàng)：B、C、D A ×：納稅人是收購(gòu)煙葉的單位，不是煙農(nóng) B √：90×1.1×20% = 19.8 C √：次月 15 日內(nèi)申報(bào) D √：向 ** 收購(gòu)地（乙縣）** 稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào) 答
老師，用友系統(tǒng)專業(yè)版相差1毛錢要怎么找呀？問

同學(xué)，你好這個(gè)你要一筆一筆對(duì)分錄答

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