W.... 追問(wèn)

2020-06-17 10:21

老師，那所得稅報(bào)表上的營(yíng)業(yè)收入本年累計(jì)金額是和利潤(rùn)表上的本年累計(jì)數(shù)保持一致還是增值稅報(bào)表的保持一致

軼塵老師 解答

2020-06-17 10:30

和利潤(rùn)表的保持一致 和增值稅申報(bào)表的不應(yīng)該差太多

W.... 追問(wèn)

2020-06-17 10:36

差的是那個(gè)變賣的固定資產(chǎn)收入的差額，因?yàn)槲覀兿到y(tǒng)的利潤(rùn)表上沒(méi)有固定資產(chǎn)處置收益這一欄，所以我就做營(yíng)業(yè)外收入，但是營(yíng)業(yè)外收入是影響所得稅的，所以我這邊不知道怎么處理

軼塵老師 解答

2020-06-17 10:38

固定資產(chǎn)處置收益也影響所得稅啊   最后的結(jié)果是一樣的

W.... 追問(wèn)

2020-06-17 10:39

我這個(gè)固定資產(chǎn)變賣是沒(méi)有超過(guò)原值的，只需要繳納增值稅不需要繳納所得稅的，老師，我這個(gè)要怎么處理呢

軼塵老師 解答

2020-06-17 10:41

一樣的 最后都是結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入到損益里面 你把科目寫(xiě)一遍就知道了

W.... 追問(wèn)

2020-06-17 10:42

那這樣的話，我所得稅和增值稅都是要交的

軼塵老師 解答

2020-06-17 10:50

本身出售就這樣的  收益繳稅 損失抵稅

W.... 追問(wèn)

2020-06-17 10:54

老師，年度匯算清繳的時(shí)候，需要注意哪些問(wèn)題呢