斷翼の天使 追問

2020-06-16 15:03

那可以先不結(jié)轉(zhuǎn)成本掛預(yù)收賬款可以么？

斷翼の天使 追問

2020-06-16 15:03

后期再調(diào)到主營業(yè)務(wù)收入可以嗎

江老師 解答

2020-06-16 15:03

開了發(fā)票，就是需要做收入。除非不開發(fā)票，收款是掛預(yù)收賬款

江老師 解答

2020-06-16 15:04

不存在后期調(diào)入主營業(yè)務(wù)做收入的事，開票當期 做收入，確認銷項稅，交稅處理

斷翼の天使 追問

2020-06-16 15:05

那這個月確認收入 下個月再結(jié)轉(zhuǎn)成本可以嗎

江老師 解答

2020-06-16 15:05

這個月確認收入，同時結(jié)轉(zhuǎn)對應(yīng)的成本。這個是遵循收入與成本配比原則

斷翼の天使 追問

2020-06-16 15:11

庫存的貨物還差200件沒辦法一次交貨但是多方已經(jīng)全額付款發(fā)票也按全額給對方開了，老師你說我們這個成本如何結(jié)轉(zhuǎn)合適？

江老師 解答

2020-06-16 15:12

只能暫估入庫成本，再結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。后期取得發(fā)票后，再沖銷暫估，按發(fā)票的金額結(jié)轉(zhuǎn)成本。

斷翼の天使 追問

2020-06-16 15:14

老師我們后期再沒有發(fā)票了，是不是不能按暫估入成本

江老師 解答

2020-06-16 15:16

沒有發(fā)票了，只能暫估成本處理，由于沒有成本，因此無法在稅前列支成本，在企業(yè)所得稅匯算清繳時，屬于按無票的成本調(diào)增應(yīng)納稅所得額，補交企業(yè)所得稅

斷翼の天使 追問

2020-06-16 15:46

老師經(jīng)濟合作社沒有稅號如何給開發(fā)票了？

江老師 解答

2020-06-16 15:47

經(jīng)濟合作社是可以辦理稅號，沒有稅號，可以到稅務(wù)局代開發(fā)票處理。

斷翼の天使 追問

2020-06-16 15:59

昂，好的謝謝

江老師 解答

2020-06-16 16:00

祝學(xué)習進步，工作順利