也曾是少年 追問

2020-06-13 23:49

可以直接填銷售收入總額嗎？

也曾是少年 追問

2020-06-13 23:57

只是讓更正，在更正的過程中才發(fā)現(xiàn)每次申報企業(yè)所得稅的時候，把所得稅額填成了銷售收入和應納稅額的總和了。這個我對我更正匯算清繳有影響嘛？

也曾是少年 追問

2020-06-14 00:01

這個就是這個，你看下

也曾是少年 追問

2020-06-14 00:02

所得稅中的應納所得額，等于增值稅中的銷售收入? 應納稅額了

也曾是少年 追問

2020-06-14 00:09

這樣下來，我的企業(yè)所得稅收入大于銷售收入，但是我們公司只有銷售收入這唯一的業(yè)務，我在填寫匯算清繳的時候就按照已經(jīng)申報的企業(yè)所得稅總額申報。還是需要更正？

也曾是少年 追問

2020-06-14 00:12

這樣我需要更正18年的企業(yè)所得稅？會有滯納金產(chǎn)生？

也曾是少年 追問

2020-06-14 00:19

是主營業(yè)務收入的。那么第四季度是需要更正？

也曾是少年 追問

2020-06-14 00:25

如果我不更正直接按照已經(jīng)申報的所得稅總額，填入?yún)R算清繳中，會有什么影響？

也曾是少年 追問

2020-06-14 07:55

現(xiàn)在要去稅務局更改是不？需要帶什么資料？

也曾是少年 追問

2020-06-14 07:59

若不更正，就按照現(xiàn)在多繳納的所得稅申報匯算清繳，會對企業(yè)有什么影響？

也曾是少年 追問

2020-06-14 08:07

嗯嗯，好的

也曾是少年 追問

2020-06-14 08:08

現(xiàn)在就算更正了以后，會把多繳納的所得稅退回來嗎？

小林老師 解答

2020-06-13 23:48

您好，更正匯算清繳只能做專項申報。

小林老師 解答

2020-06-13 23:52

您好，您既然跟稅務機關溝通了，那您按對方要求辦理即可。至少提供相關文字說明，哪里需要更正，以及證明需要更正的證據(jù)等。

小林老師 解答

2020-06-13 23:59

您好，不好意思我沒理解，把所得稅額填成了銷售收入和應納稅額的總和了是什么意思。您的哪張表單哪個數(shù)據(jù)填寫的不準確？

小林老師 解答

2020-06-14 00:08

您好，非常感謝您的回復和信任。根據(jù)個人理解18年1至9月您的增值稅是免稅，所以看您免稅增值稅的處理是否反應在利潤表的非主營業(yè)務收入里（根據(jù)賬務處理），四季度是超過免稅標準，申報企業(yè)所得稅是多報了。

小林老師 解答

2020-06-14 00:17

您好，您是企業(yè)所得稅多納稅了（增值稅計入收入），不會產(chǎn)生滯納金。但是，您看下您前三季度關于免征增值稅的賬務處理（計入主營業(yè)務收入還是其他科目），若計入主營業(yè)務收入，則前三季度企業(yè)所得稅申報的是準確的。

小林老師 解答

2020-06-14 07:54

您好，因為前三季度增值稅免稅，所以計入利潤總額。第四季度增值稅不免，所以增值稅部分不用繳納企業(yè)所得稅。

小林老師 解答

2020-06-14 07:54

您好，若不更正，您的多繳納企業(yè)所得稅了。

小林老師 解答

2020-06-14 07:57

您好，您先跟稅務機關溝通，按照對方的要求準備資料。

小林老師 解答

2020-06-14 08:07

您好，只是多繳納了企業(yè)所得稅，其他沒有影響。

小林老師 解答

2020-06-14 08:09

您好，您更正了可能不會退稅，但可以抵減您以后繳納的企業(yè)所得稅。