秋意涵 追問

2020-06-12 10:55

其他應(yīng)付款二級(jí)科目加個(gè)社保費(fèi)不需要分到每個(gè)人頭上嗎？？
那后續(xù)這個(gè)科目里面一直就掛著這個(gè)金額了

莊老師 解答

2020-06-12 10:57

你好，不會(huì)的，繳交時(shí)就平了發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬——工資26000
貸：其他應(yīng)付款——個(gè)人社保費(fèi)2374.8
貸：銀行存款23625.2，
繳交時(shí)，借應(yīng)付職工薪酬－－社保金，其他應(yīng)付款－－個(gè)人社保費(fèi)2374.8，貸銀行存款，

秋意涵 追問

2020-06-12 11:02

2374.8是社保局從我們銀行賬戶扣除的
到時(shí)候再做賬（銀行扣除到時(shí)候還包含了公司扣繳部分的，就是社保金就是公司交的部分）
是嗎？？
新公司5月底入的員工，也不知道扣多少，自己算了下的，有誤差的話，怎么調(diào)整

莊老師 解答

2020-06-12 11:05

有誤差的話可以下個(gè)月補(bǔ)扣，2374.8是社保局從我們銀行賬戶扣除的。是先扣款，可以用其他應(yīng)收款，借借應(yīng)付職工薪酬－－社保金，其他應(yīng)收款－－個(gè)人社保費(fèi)2374.8，貸銀行存款

秋意涵 追問

2020-06-12 11:06

不要用其他應(yīng)付呢？？

莊老師 解答

2020-06-12 11:07

你好，公司先轉(zhuǎn)出，可以用其他應(yīng)收款。如果平時(shí)知道多少先扣，可以用其他應(yīng)付款－－個(gè)人社保費(fèi)

秋意涵 追問

2020-06-12 11:08

我是先扣除，再發(fā)工資了，具體要扣多少還不清楚，那就用其他應(yīng)收款了

莊老師 解答

2020-06-12 11:10

你好，是的，是這樣處理的，