老師，上月增值稅加計扣除扣多了，本月要怎么調帳？謝謝

小會計 追問

2020-06-12 09:45

實際是什么意思？

郭老師 解答

2020-06-12 09:50

申報給稅務局的增值稅申報表。

小會計 追問

2020-06-12 09:52

按實際數申報的。多扣的加計數是因為進項不能抵扣，我做帳時做成抵扣的了。

郭老師 解答

2020-06-12 09:54

借應交稅費增值稅加計扣除負數貸營業外收入負數。
借應交稅費增值稅加計扣除貸應交稅費，未交增值稅。

小會計 追問

2020-06-12 10:16

進項多做的要進項轉出嗎

郭老師 解答

2020-06-12 10:20

你好，允許抵扣的不需要轉出以后抵扣。

小會計 追問

2020-06-12 10:21

不能抵扣

郭老師 解答

2020-06-12 10:24

不允許抵扣的，可以進項轉出。