XX 追問

2020-06-11 15:15

這部分社保不能抵個(gè)稅

XX 追問

2020-06-11 15:17

借:管理費(fèi)用-工資5000
管理費(fèi)用-社保費(fèi)450
貸:應(yīng)付職工薪酬5450，需要按多少申報(bào)

冉老師 解答

2020-06-11 15:19

假如一個(gè)人工資總額10000，個(gè)人承擔(dān)的五險(xiǎn)一金500，申報(bào)金額是10000-500

XX 追問

2020-06-11 15:23

直接申報(bào)10000－500,社保費(fèi)那里就不需要填500了，對(duì)嗎

XX 追問

2020-06-11 15:45

老師，說話

冉老師 解答

2020-06-12 07:50

你好，是的，申報(bào)個(gè)稅只需要填寫本期應(yīng)稅收入，不需要填寫社保

XX 追問

2020-06-12 08:24

老師，1－5月份的社保費(fèi)沒有計(jì)提，6月份該怎么補(bǔ)提？

XX 追問

2020-06-12 08:24

分錄怎么寫？

冉老師 解答

2020-06-12 08:35

補(bǔ)提分錄如下
借：管理費(fèi)用_社保
貸：應(yīng)付職工薪酬_社保

XX 追問

2020-06-12 08:50

個(gè)人部分和企業(yè)部分

冉老師 解答

2020-06-12 08:55

個(gè)人部分是
計(jì)提
借：管理費(fèi)用-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
公司部分計(jì)提
借：管理費(fèi)用-社保
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保

XX 追問

2020-06-12 09:03

個(gè)人部分不是計(jì)入其他應(yīng)收款？

冉老師 解答

2020-06-12 09:05

發(fā)放工資時(shí)，個(gè)人部分才會(huì)在其他應(yīng)收款中體現(xiàn)

XX 追問

2020-06-12 09:10

老師，我們收到勞務(wù)派遣公司開的社保費(fèi)發(fā)票怎么做賬務(wù)處理

冉老師 解答

2020-06-12 09:16

你好，給你寫一下詳細(xì)的分錄如下
收到發(fā)票時(shí)支付時(shí)
發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：銀行存款
貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保
支付派遣公司社保
借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保
借：應(yīng)付職工薪酬-單位社保
貸：銀行存款