子若安然 追問

2020-06-11 09:48

老師，財政四月發(fā)了五月的工資，但財政要求，五月的做五月里這種怎么操作

小菲老師 解答

2020-06-11 09:54

同學，你好
你問的是個稅怎么申報嗎？
都是次月申報上個月的個人所得稅

子若安然 追問

2020-06-11 09:56

不是報稅，是工資啊，本來每月發(fā)每月的，因財政困難，保工資，就四月發(fā)了五月工資

子若安然 追問

2020-06-11 09:56

就要求五月工資做到五月里

小菲老師 解答

2020-06-11 10:00

同學，你好
你的意思是4月份發(fā)了5月份的工資，提前發(fā)了，但是你不知道5月份的工資怎么在5月份的帳里面體現(xiàn)嗎？

子若安然 追問

2020-06-11 10:02

是的，我是不是應該四月做成實發(fā)，五月我做計提

小菲老師 解答

2020-06-11 10:15

同學，你好
你四月份實發(fā)的時候可以先做到其他暫付款，
借：其他暫付款
貸：銀行存款
等到5月份的時候正常做分錄，把銀行存款換成其他暫付款
借：管理費用
貸：應付職工薪酬
借：應付職工薪酬
貸：其他暫付款

子若安然 追問

2020-06-11 10:16

那我計提在四月計提嗎

小菲老師 解答

2020-06-11 10:21

同學，你好
你們以前是當月發(fā)當月的工資
那你們計提應該也是計提當月的工資，
所以5月份的工資應該在5月份計提

子若安然 追問

2020-06-11 10:22

懂了，多謝

小菲老師 解答

2020-06-11 10:24

同學，你好
不客氣，滿意請5星好評，謝謝！