菊花 追問

2020-05-18 15:28

沒懂您的意思，匯算清繳應(yīng)該是19年1—12月的數(shù)據(jù)吧？

喬剛老師 解答

2020-05-18 15:29

是的，就按你1-12月的賬載數(shù)據(jù)申報(bào)，沒有收入支出那就一般企業(yè)收入支出明細(xì)表不用填，又財(cái)務(wù)費(fèi)用期間費(fèi)用表需要填。有固定資產(chǎn)，固定資產(chǎn)折舊攤銷表需要填，其他的也同理。

菊花 追問

2020-05-18 15:33

這個(gè)是購入房產(chǎn)交的稅需要填嗎

喬剛老師 解答

2020-05-18 15:53

你好，印花稅填入主表稅金及附加，契稅計(jì)入固定資產(chǎn)入賬原值

菊花 追問

2020-05-18 15:59

購買房產(chǎn)的開票無稅金額是335. 05萬元，老師意思把契稅10.05萬也加進(jìn)去，匯算清繳時(shí)在固定資產(chǎn)原值是345.1萬元對(duì)不對(duì)

喬剛老師 解答

2020-05-18 16:00

是的，契稅是要計(jì)入固定資產(chǎn)的入賬原值的。

菊花 追問

2020-05-18 16:04

謝謝老師，那老師沒有收入沒有支出，只有這比購入房產(chǎn)的支出，并且開具了增值稅專用發(fā)票，匯算清繳時(shí)填增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額嗎

喬剛老師 解答

2020-05-18 16:07

你好，匯算清繳和進(jìn)項(xiàng)稅額沒有關(guān)系的，你這種12月購入當(dāng)年沒有提折舊的，你在資產(chǎn)折舊攤銷表中把固定資產(chǎn)原值填列即可，賬載折舊和稅收折舊都是0.

菊花 追問

2020-05-18 16:12

12月開的發(fā)票，4月8日交的尾款，已哪個(gè)為準(zhǔn)算購入房產(chǎn)時(shí)間，還是已簽訂合同日算

喬剛老師 解答

2020-05-18 16:14

你好，建議你按發(fā)票開具的時(shí)間入賬。

菊花 追問

2020-05-18 16:28

這里的4.5.6.7.8匯算清繳往哪填老師

菊花 追問

2020-05-18 16:30

喬剛老師 解答

2020-05-18 16:39

你好，印章費(fèi)計(jì)入辦公費(fèi)，依次類推，你根據(jù)自己的判斷看他屬于什么性質(zhì)的費(fèi)用，這個(gè)我沒法幫你判斷，銀行手續(xù)費(fèi)這一塊填到財(cái)務(wù)費(fèi)用。