廣東 追問

2020-05-12 11:20

運(yùn)費(fèi)科目結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤是不是扣除這部分員工自費(fèi)的，因支付運(yùn)費(fèi)時要先墊付員工自費(fèi)部分。

小云老師 解答

2020-05-12 11:23

是的，扣除這部分員工自費(fèi)的

廣東 追問

2020-05-12 11:24

這個會計分錄是什么?

小云老師 解答

2020-05-12 11:27

借：本年利潤 貸：相關(guān)費(fèi)用

廣東 追問

2020-05-12 11:31

貸方是其他應(yīng)付款，但被借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款，這個分錄用了

小云老師 解答

2020-05-12 11:32

員工這部分就不需要結(jié)轉(zhuǎn)呀

廣東 追問

2020-05-12 11:37

能不能全面一點(diǎn)，從借:應(yīng)付款運(yùn)費(fèi) 貸:銀行存款 開始

小云老師 解答

2020-05-12 11:38

那你先把業(yè)務(wù)說全面具體一點(diǎn)吧

廣東 追問

2020-05-12 11:41

好，公司付運(yùn)費(fèi)100元給運(yùn)費(fèi)公司，這100元里面需從工資里扣某員工10元。整個的賬務(wù)處理。

廣東 追問

2020-05-12 11:44

我們是先計提

小云老師 解答

2020-05-12 11:44

借：費(fèi)用90  貸：應(yīng)付90
借：其他應(yīng)收款10 應(yīng)付賬款90 貸：銀行存款100
借：應(yīng)付職工薪酬10 貸：其他應(yīng)收款10

廣東 追問

2020-05-12 11:46

謝謝!

小云老師 解答

2020-05-12 11:53

不客氣，祝你工作順利

廣東 追問

2020-05-12 11:55

如果計提了100，怎么調(diào)

廣東 追問

2020-05-12 12:01

計提的時候要不要做其他應(yīng)收款10元，還是到付款的時候再做這個分錄?

小云老師 解答

2020-05-12 12:01

借：應(yīng)付10  貸：相關(guān)費(fèi)用10

廣東 追問

2020-05-12 12:22

計提借:費(fèi)用90，借其他代收10貸:應(yīng)付100;下個月付款是借:銀行存款100，貸:應(yīng)付100。發(fā)工資時借:應(yīng)付職工薪酬 10，貸:其他應(yīng)收10。

小云老師 解答

2020-05-12 12:25

是的，這個分錄就是前面我寫的呀