R 追問

2020-05-10 11:05

還有個問題老師，我的前任會計將差旅費記成了業(yè)務(wù)招待費，領(lǐng)導(dǎo)在匯算清繳時發(fā)現(xiàn)了，讓我改一下，那我該如何在會計上進行修改呢

答疑蘇老師 解答

2020-05-10 11:06

你好 借 管理費用-差旅費  借 管理費用-業(yè)務(wù)招待費 負(fù)數(shù)

R 追問

2020-05-10 11:08

不需要做以前年度損益調(diào)整嗎，我們公司因為這些現(xiàn)在是納稅調(diào)整狀態(tài)

答疑蘇老師 解答

2020-05-10 11:10

你好 因為借貸雙方都是管理費用，所以不需要用以前年度損益調(diào)整。

R 追問

2020-05-10 11:11

那報表上該如何填報調(diào)減呢

答疑蘇老師 解答

2020-05-10 11:13

你好 減少業(yè)務(wù)招待費 ，增加差旅費就可以了。

R 追問

2020-05-10 11:14

老師你好，我是在報企業(yè)所得稅年報呢，

答疑蘇老師 解答

2020-05-10 11:16

你好 老師就是說的年報。同學(xué)上面的分錄 借貸方也可以用以前年度損益調(diào)整代替 明細(xì)科目還那樣寫。

R 追問

2020-05-10 11:26

是借以前年度損益調(diào)整-差旅費  貸以前年度損益調(diào)整-業(yè)務(wù)招待費嗎報表是直接改在期間明細(xì)表還是再加上納稅調(diào)整項目，方便加一下微信嗎老師，

答疑蘇老師 解答

2020-05-10 11:27

你好 是的 是這樣的 ，抱歉學(xué)堂是不允許私自加微  信的。

R 追問

2020-05-11 09:05

老師是直接將這里填正確的數(shù)據(jù)嗎

答疑蘇老師 解答

2020-05-11 10:12

你好 是的 是這樣的。