安安嘛嘛 追問(wèn)

2015-10-09 09:20

他8月份工資、社保、個(gè)稅這些都沒計(jì)提。我現(xiàn)在9月1日的賬就是：借：管理費(fèi)用  貸：應(yīng)付職工薪酬 -工資、社保、個(gè)稅。然后9月5日銀行被扣款的時(shí)候：借：應(yīng)付職工薪酬-工資、社保、個(gè)稅   貸：銀行存款 。是這樣嗎？老師

安安嘛嘛 追問(wèn)

2015-10-09 09:30

老師，那跟我直接借：管理費(fèi)用-工資、社保、個(gè)稅   貸：銀行存款，不是一樣的嗎？

羅老師 解答

2015-10-09 08:44

不可以，需要在9月補(bǔ)計(jì)提費(fèi)用和負(fù)債（應(yīng)付職工薪酬）

羅老師 解答

2015-10-09 09:11

和其他一樣的  借 管理費(fèi)用（或銷售費(fèi)用等） 貸 應(yīng)付職工薪酬-社保

羅老師 解答

2015-10-09 09:27

是的，就是這樣

羅老師 解答

2015-10-09 09:37

公執(zhí)法發(fā)放通過(guò)應(yīng)付職工薪酬，在匯算清繳的時(shí)候才知道哪些發(fā)了哪些沒有發(fā)，管理起來(lái)更清晰。