大圓臉 追問

2020-04-28 15:22

分錄寫借以前年度損益調整 貸應付工資 借利潤分配-未分配利潤 貸以前年度損益調整 這樣嗎

郭老師 解答

2020-04-28 15:25

你好是的，是這么做的。

大圓臉 追問

2020-04-28 15:26

那我填年度匯算清繳的時候要加上計提的這部分漏掉的工資嗎

郭老師 解答

2020-04-28 15:27

對的，多的需要減去，少的，你補上。

大圓臉 追問

2020-04-28 15:32

那我這樣跟去年最后一季度的利潤表，還有工商年度填的對不上要緊嗎

大圓臉 追問

2020-04-28 15:35

這樣是不是工商年報，第四季度所得稅都得改了

郭老師 解答

2020-04-28 15:36

用以前年度損益調整，不影響去年第四季度的報表兒。

大圓臉 追問

2020-04-28 15:45

那意思是年度匯算，我去年少做的這筆工資，是填在納稅調整項目明細表調增金額這里面嗎，就是不是加在期間費用 管理費用里的職工薪酬是不是

郭老師 解答

2020-04-28 15:52

你好是的，可以這么理解。

大圓臉 追問

2020-04-28 16:00

好的 那納稅調整明細表是調增還是調減

郭老師 解答

2020-04-28 16:06

職工薪酬明細表里面調減

大圓臉 追問

2020-04-28 16:18

好的謝謝老師～

郭老師 解答

2020-04-28 16:23

不用客氣的。