只若初見 追問

2020-04-20 13:13

這個(gè)要怎么匹配，每月都要發(fā)工資、收入一般是幾個(gè)月以上或者大項(xiàng)目一年以上才能有收入

鄒老師 解答

2020-04-20 13:16

你好，比如實(shí)現(xiàn)收入100萬，之前發(fā)生成本120萬，與這個(gè)收入100萬對(duì)應(yīng)的成本是80萬，就先就結(jié)轉(zhuǎn)80萬的成本，40萬在勞務(wù)成本掛賬就是了

只若初見 追問

2020-04-20 13:26

這個(gè)有具體規(guī)定的匹配比例嗎，比如工資已經(jīng)連續(xù)發(fā)了6個(gè)月，發(fā)出去50多萬，但是還沒有收入，下個(gè)月收了10萬，那我到底結(jié)轉(zhuǎn)多少成本？有的項(xiàng)目是先賣的，但是發(fā)票可能一年以后才能開

鄒老師 解答

2020-04-20 13:26

你好，成本沒有一個(gè)具體的比例，需要看你這10萬的收入對(duì)應(yīng)的成本是多少才知道需要結(jié)轉(zhuǎn)多少成本的

只若初見 追問

2020-04-20 13:33

像這種固定發(fā)的工資，我感覺很難匹配。老師，如果我把工資都計(jì)入費(fèi)用了，有關(guān)系嗎，稅務(wù)會(huì)查嗎

鄒老師 解答

2020-04-20 13:34

你好，不能把工資都計(jì)入管理費(fèi)用的，如果全部計(jì)入管理費(fèi)用，按有收入的月份就會(huì)導(dǎo)致沒有成本，這樣成本與收入是不匹配的
稅務(wù)方面是有可能查的

只若初見 追問

2020-04-20 13:37

那要怎么改正，以前的已經(jīng)結(jié)賬了，還是匯算清繳的時(shí)候調(diào)整一下就可以了

鄒老師 解答

2020-04-20 13:38

你好，如果本來應(yīng)當(dāng)計(jì)入成本的，你錯(cuò)誤的計(jì)入了費(fèi)用，是這樣做調(diào)整分錄
借；勞務(wù)成本，貸；以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用等科目

只若初見 追問

2020-04-20 13:54

老師，那我在這個(gè)月做調(diào)整分錄，所得稅匯算清繳上的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本按調(diào)整的來寫是嗎？這個(gè)調(diào)整是針對(duì)去年的調(diào)整，那前3個(gè)月我直接沖減掉就可以了吧

鄒老師 解答

2020-04-20 13:57

你好，這個(gè)月做調(diào)整分錄，匯算清繳按調(diào)整之后的結(jié)果申報(bào)
這個(gè)調(diào)整是針對(duì)去年的調(diào)整，那前3個(gè)月我直接沖減掉就可以了的

只若初見 追問

2020-04-20 13:58

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-04-20 13:59

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝