悠悠 追問

2020-04-07 10:23

是以前會計(jì)做的賬，問老板貨已經(jīng)賣掉了

王超老師 解答

2020-04-07 10:25

那這個就屬于你們公司管理問題的
首先
借：待處理財(cái)產(chǎn)損益
貸：庫存商品
增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
然后
借：管理費(fèi)用
貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益

悠悠 追問

2020-04-07 10:28

為什么要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，進(jìn)貨發(fā)票都要啊，這樣不是要多交稅了嗎？

悠悠 追問

2020-04-07 10:29

發(fā)票都有的

王超老師 解答

2020-04-07 10:32

你之前沒有說進(jìn)貨發(fā)票有啊，后面才說的。
那么這個增值稅前面抵扣后，現(xiàn)在就不需要考慮了

悠悠 追問

2020-04-07 10:41

以前是有些發(fā)票沒拿進(jìn)來，做暫估的，那銷售后結(jié)轉(zhuǎn)成本，也不可能有存貨啊

王超老師 解答

2020-04-07 10:45

那這個是屬于你們之前的賬務(wù)處理錯誤。正確的應(yīng)該是
借：原材料
貸：應(yīng)付賬款--暫估
到了次月沖回
你直接進(jìn)行了銷售，那么你的存貨可能會出現(xiàn)負(fù)數(shù)的

悠悠 追問

2020-04-07 10:55

發(fā)票來了以后是沖回的，然后結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在貨多出來就不懂了

王超老師 解答

2020-04-07 11:00

那這種情況，是屬于你們之前的賬務(wù)處理錯誤的，你需要把這部分的庫存商品轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用的

悠悠 追問

2020-04-07 11:03

稅務(wù)不會說的吧

王超老師 解答

2020-04-07 11:06

只能說可能，因?yàn)槟氵@個100多萬，對于稅務(wù)局來說可大可小的