一個(gè)人的旅途 追問

2020-03-15 11:23

我們是銷售醫(yī)療器械的，怎么開的出消毒水的發(fā)票

微微老師 解答

2020-03-15 11:25

你好，需要您先向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請開具免稅發(fā)票，就是稅率寫的是免稅。開票金額是您捐贈(zèng)出去的貨物的成本。

一個(gè)人的旅途 追問

2020-03-15 11:26

有這么麻煩嗎？怎么你們說的都不一樣

微微老師 解答

2020-03-15 11:27

那您認(rèn)為的做法是？

一個(gè)人的旅途 追問

2020-03-15 11:28

不知道所以才問你們的

微微老師 解答

2020-03-15 11:30

那您咨詢其他老師的做法是？如果您覺得不太合理，我建議您咨詢當(dāng)?shù)氐亩悇?wù)主管部門，這是最合理的。

一個(gè)人的旅途 追問

2020-03-15 11:32

一、借：管理費(fèi)用——捐贈(zèng)支出
貸： 其他業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
二、捐贈(zèng)減免增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅費(fèi)） 
貸：營業(yè)外收入——減免稅費(fèi)

一個(gè)人的旅途 追問

2020-03-15 11:33

別的老師建議這樣做，看學(xué)堂里面的對于捐贈(zèng)的都沒提到

微微老師 解答

2020-03-15 11:38

您好，他的這個(gè)做法，是不減免企業(yè)所得稅的，實(shí)質(zhì)上這次捐贈(zèng)企業(yè)所得稅也是減免的。所以，我認(rèn)為應(yīng)當(dāng)都走營業(yè)外支出。

一個(gè)人的旅途 追問

2020-03-15 11:41

那您這邊是怎么做的

微微老師 解答

2020-03-15 11:49

你好，需要開免稅的發(fā)票。
借：營業(yè)外支出
貸：庫存商品

一個(gè)人的旅途 追問

2020-03-15 11:50

算了，我還是問稅局人員吧

微微老師 解答

2020-03-15 11:52

嗯呢。祝您工作順利，身體健康。