小規模納稅企業開1%的稅率截止日期是多久？

瑞雪平安 追問

2020-03-10 09:42

從2020年1月份開始嗎？

玲老師 解答

2020-03-10 09:51

你好，從2020年3月開始的

瑞雪平安 追問

2020-03-10 10:06

那我們收到一月份的餐費三月份開的發票，，比如成本100元，他們開100*1.01金額還是100*1.03的金額？

玲老師 解答

2020-03-10 10:18

你好，原來業務還是按原來3%稅率開發票，

瑞雪平安 追問

2020-03-10 10:31

但他們開過來的是1%，另外把2點加到成本里了。

瑞雪平安 追問

2020-03-10 10:31

這樣開票對嗎？

玲老師 解答

2020-03-10 10:34

這樣操作是不對的，他應該開3%的發票

瑞雪平安 追問

2020-03-10 10:38

那如果這樣入賬沒多大問題吧？

玲老師 解答

2020-03-10 10:48

開錯的發票入賬正常，是不能稅前扣除的

瑞雪平安 追問

2020-03-10 15:41

是不能抵扣企業所得稅嗎？

玲老師 解答

2020-03-10 15:45

錯 的發票啥也不能用，所得稅也不能稅前扣除