九劍 追問

2020-02-20 14:23

調(diào)整所得稅費用嗎？

九劍 追問

2020-02-20 14:24

匯算清繳調(diào)整里面哪個表？

meizi老師 解答

2020-02-20 14:33

你好 如果你忘記計提所得稅不影響你的利潤總額的話  你不需要調(diào)整；你只需要走以前年度損益調(diào)整來補計提  ；借以前年度損益調(diào)整貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅  借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整  ； 到時最終匯算清繳后根據(jù)實際的利潤總額計提 多退少補；我剛剛想成費用成本去了；

九劍 追問

2020-02-20 14:45

不影響，就是說等到匯算清繳后再一起多退少補？

meizi老師 解答

2020-02-20 14:45

嗯 是的  那你到時可以匯算之后一起來計提也行

九劍 追問

2020-02-20 14:51

多交的所得稅費用要怎么賬務處理？還是會退？

meizi老師 解答

2020-02-20 14:55

你好 是的  你可以申請退稅或者申請以后稅費抵減的。  借應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸以前年度損益調(diào)整  結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整余額到未分配利潤去

九劍 追問

2020-02-20 15:09

退稅分錄怎么做？

meizi老師 解答

2020-02-20 15:09

你好   借應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整余額到未分配利潤  借銀行存款貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅

九劍 追問

2020-02-20 15:19

如果收不回來是銀行存款計營業(yè)外支出嗎？？

meizi老師 解答

2020-02-20 15:22

你好   這個稅局是規(guī)定要退的。 怎么會收不回來 。 不給你們是要給你們退稅金額的 按天計入利息的