老師請(qǐng)問(wèn)上個(gè)月發(fā)工資沒(méi)有扣社保公積金和個(gè)稅，公司已經(jīng)代扣代繳了，這個(gè)月要補(bǔ)扣上個(gè)月未扣款，就是這個(gè)月扣當(dāng)月社保公積金和個(gè)稅+上月社保公積金個(gè)稅，上個(gè)月發(fā)的工資基本工資一萬(wàn)塊發(fā)，這個(gè)月發(fā)一萬(wàn)塊需要扣除兩個(gè)月的社保公積金個(gè)稅，這個(gè)分錄是借應(yīng)付職工薪酬-工資（一萬(wàn) 減兩個(gè)月社保公積金個(gè)稅）其他應(yīng)付款-社保公積金個(gè)稅貸庫(kù)存現(xiàn)金這個(gè)嗎？

bamboo老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2020-02-06 13:16

您好
借：應(yīng)付職工薪酬-工資 10000
貸：其他應(yīng)付款——社保公積金兩個(gè)月的
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅兩個(gè)月的
貸：銀行存款

愛(ài)吃橙子橙子追問(wèn)

2020-02-06 14:37

謝謝老師

bamboo老師解答

2020-02-06 14:39

不用謝希望能幫到您祝您工作順利生活愉快

還沒(méi)有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問(wèn)題

相似問(wèn)題

最新問(wèn)題

在線提問(wèn) 累計(jì)解決 53214個(gè)問(wèn)題