楊妞兒 追問(wèn)

2020-01-21 14:42

附加稅，小規(guī)模

王雁鳴老師 解答

2020-01-21 14:49

您好，附加稅也是按減半計(jì)提就行了。

楊妞兒 追問(wèn)

2020-01-21 15:00

12月份計(jì)提附加稅的時(shí)候全部計(jì)提了

王雁鳴老師 解答

2020-01-21 15:09

您好，這樣的話(huà)，建議多計(jì)提部分轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入，或者沖回都行。

楊妞兒 追問(wèn)

2020-01-21 15:10

跨年可以沖回嗎

王雁鳴老師 解答

2020-01-21 15:14

您好，如果金額不大的話(huà)，直接沖回，如果金額較大的話(huà)，沖回時(shí)，借：以前年底損益調(diào)整，負(fù)數(shù)，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-相關(guān)稅金，負(fù)數(shù)。

楊妞兒 追問(wèn)

2020-01-21 15:19

481.11元

王雁鳴老師 解答

2020-01-21 15:21

您好，這個(gè)金額的話(huà)，建議直接沖回吧。

楊妞兒 追問(wèn)

2020-01-21 15:23

分錄怎么寫(xiě)

王雁鳴老師 解答

2020-01-21 15:29

您好，一般情況 下，借：稅金及附加，負(fù)數(shù)481.11，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-相關(guān)稅金，負(fù)數(shù)481.11。

楊妞兒 追問(wèn)

2020-01-21 15:30

跨年了這樣做也可以嗎

王雁鳴老師 解答

2020-01-21 15:36

您好，實(shí)際操作中，簡(jiǎn)化起見(jiàn)，可以這樣寫(xiě)的。

楊妞兒 追問(wèn)

2020-01-21 15:52

還用這個(gè)分錄嗎？借：以前年底損益調(diào)整，負(fù)數(shù)，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-相關(guān)稅金，負(fù)數(shù)。

王雁鳴老師 解答

2020-01-21 16:03

您好，如果不想直接沖回，就可以使用這個(gè)分錄，借：以前年底損益調(diào)整，負(fù)數(shù)，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-相關(guān)稅金，負(fù)數(shù)。

楊妞兒 追問(wèn)

2020-01-21 16:04

那個(gè)稅務(wù)局不查

王雁鳴老師 解答

2020-01-21 16:06

您好，因?yàn)榻痤~太小，查了也沒(méi)事的。

楊妞兒 追問(wèn)

2020-01-21 16:06

老師你建議用那個(gè)分錄

王雁鳴老師 解答

2020-01-21 16:07

您好，我建議使用分錄，借：稅金及附加，負(fù)數(shù)481.11，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-相關(guān)稅金，負(fù)數(shù)481.11。

楊妞兒 追問(wèn)

2020-01-21 16:09

好的，謝謝老師

楊妞兒 追問(wèn)

2020-01-21 16:14

1月份營(yíng)業(yè)稅金及附加是0，怎么沖

王雁鳴老師 解答

2020-01-21 16:25

您好，不客氣，可以直接負(fù)數(shù)顯示。如果覺(jué)得不好看，按以前年度損益調(diào)整處理吧。