公司收了很多預收款 做憑證時做的借銀行存款，貸應收賬款，這樣做可以嘛

徐阿富老師 解答

2020-01-12 16:59

也可以貸預收賬款

MR00 追問

2020-01-12 17:00

但公司聘任的兼職財務人員說，這樣報表上應收賬款是負數，不好看

MR00 追問

2020-01-12 17:02

我們屬于小公司，規模年產值1000萬左右，我聽學堂老師講過了，說小公司可以不設預付賬款，直接記在應收賬款里面就可以

徐阿富老師 解答

2020-01-12 17:17

你好，對的，你說的沒錯的，預收的可以計入應收賬款的，確實預收的負數也無妨的

MR00 追問

2020-01-12 17:23

兼職的那位財務人員讓我把原先做在應收賬款里的改為預收賬款，把原先的沖紅重新做，這樣會不會有影響

徐阿富老師 解答

2020-01-12 18:00

你好，那是不懂，其實做賬預收賬款里，貸方金額在產生報表時自然會歸集到預收賬款里去的。他要調整也無妨

MR00 追問

2020-01-12 18:16

老師我們做賬用的金蝶，資產負載表中貸應收賬款沒有歸集在預收賬款里，所以出現了負數

徐阿富老師 解答

2020-01-12 18:18

哦。對的，公式設置問題。

MR00 追問

2020-01-12 18:32

老師，那稅務大廳后臺會以應收賬款的負數形式出現，還是自動歸集在預收賬款里

徐阿富老師 解答

2020-01-12 18:35

你好，那不會的，自己填寫財務報表

MR00 追問

2020-01-12 18:38

但我聽說我們的平臺和稅務大廳的平臺不一樣，我們只是通過平臺把數據報上去，他們那邊做個歸集，難道說我們平臺顯示負數 他們平臺也會顯示負數

徐阿富老師 解答

2020-01-12 18:38

你好，那肯定會顯示的啊

MR00 追問

2020-01-12 18:40

老師您說的貸方金額在產生報表時自然會歸集到預收賬款里去的，是在什么情況下可以

徐阿富老師 解答

2020-01-12 18:47

你好，那是資產負債表公式設置的。這個會計會搞的。

MR00 追問

2020-01-12 18:49

好的謝謝老師

徐阿富老師 解答

2020-01-12 18:51

不客氣，祝你工作順利，請為我五星評價，謝謝