精明的鉆石 追問

2020-01-08 17:45

后續(xù)呢？這個(gè)暫估的金額是怎么樣子的呢？

鄒老師 解答

2020-01-08 17:48

你好
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借；應(yīng)付賬款-暫估 ，  貸；庫存商品
根據(jù)發(fā)票入賬
借；庫存商品  ，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），  貸；應(yīng)付賬款等科目

精明的鉆石 追問

2020-01-08 17:49

好的，謝謝，不過沒有發(fā)票的話我應(yīng)該怎么做？

鄒老師 解答

2020-01-08 17:52

你好，后面還是沒有取得之前暫估入庫商品的發(fā)票嗎？

精明的鉆石 追問

2020-01-08 17:53

沒有

精明的鉆石 追問

2020-01-08 17:55

我是剛接觸公司的賬，之前是給記賬公司做，然后她們做的都是暫估入庫，結(jié)轉(zhuǎn)成本，然后公司這邊是沒有入庫的發(fā)票的

鄒老師 解答

2020-01-08 17:58

你好，是暫時(shí)無法取得發(fā)票，還是確定這個(gè)業(yè)務(wù)根本就不會(huì)有發(fā)票開過來？

精明的鉆石 追問

2020-01-08 17:59

沒有發(fā)票開進(jìn)來

鄒老師 解答

2020-01-08 18:02

你好，那之前就不需要暫估入庫，直接做無票購進(jìn)處理就是了

精明的鉆石 追問

2020-01-08 18:03

那應(yīng)該怎么做無票購進(jìn)呢？她們之前做的都是暫估入庫

鄒老師 解答

2020-01-08 18:04

你好，借；庫存商品，貸；銀行存款等科目
匯算清繳對(duì)無票成本做納稅調(diào)增處理

精明的鉆石 追問

2020-01-08 18:05

好的，非常感謝！
那她之前做的暫估入庫我應(yīng)該怎么處理？

鄒老師 解答

2020-01-08 18:07

你好，把暫估入庫的分錄做相反分錄沖銷，然后做無票購進(jìn)分錄

精明的鉆石 追問

2020-01-08 18:09

好～

精明的鉆石 追問

2020-01-08 18:09

非常感謝

鄒老師 解答

2020-01-08 18:11

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

精明的鉆石 追問

2020-01-08 18:11

好的～已送心意

鄒老師 解答

2020-01-08 18:30

謝謝你的心意，謝謝。