xqq009 追問

2019-12-24 12:30

老師，還有一個問題，就是我們公司前兩年的年終利潤都是負數(shù)，今年底盈利。那我這個12月計提企業(yè)所得稅是不是應該還要減去前2年的可以彌補的虧損后的余額，在乘以5%對嗎

bamboo老師 解答

2019-12-24 12:32

是的 這樣計算正確的

xqq009 追問

2019-12-24 12:32

謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-12-24 12:36

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

xqq009 追問

2019-12-24 13:52

老師，還有一個問題，就是我掛的其他應收款法人借款，那到年底了，法人拿來發(fā)票，我能不能直接借方是成本費用貸方記其他應收款科目呢？

bamboo老師 解答

2019-12-24 13:54

可以這樣賬務處理