Flower 追問

2019-11-14 20:29

比如沒有發(fā)票，掛的往來。對方不給開票

bamboo老師 解答

2019-11-14 20:29

請問是購入材料之類的么

Flower 追問

2019-11-14 20:30

對，比如，裝修費(fèi)，掛的往來科目。對方不給開票，

Flower 追問

2019-11-14 20:30

怎么把往來科目沖掉

bamboo老師 解答

2019-11-14 20:31

裝修支出大概多少金額？

Flower 追問

2019-11-14 20:38

30萬

bamboo老師 解答

2019-11-14 20:40

借：長期待攤費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款（預(yù)付賬款）
然后分期攤銷 攤銷的金額不能所得稅前扣除 納稅調(diào)整

Flower 追問

2019-11-14 20:43

好的。

Flower 追問

2019-11-14 20:44

但是我又發(fā)現(xiàn)一個(gè)問題，以前會(huì)計(jì)做了一筆裝修費(fèi)35萬

做了管理費(fèi)用，沒有發(fā)票，怎么辦？

bamboo老師 解答

2019-11-14 20:45

這筆支出有沒有實(shí)際發(fā)生？

Flower 追問

2019-11-14 20:46

有實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生

Flower 追問

2019-11-14 20:46

應(yīng)該做往來科目的，她做了費(fèi)用，沒有發(fā)票

bamboo老師 解答

2019-11-14 20:46

實(shí)際發(fā)生了 沒有取得發(fā)票 那不能所得稅前扣除 匯算請假的時(shí)候也要納稅調(diào)整

Flower 追問

2019-11-14 20:49

管理費(fèi)用怎么調(diào)整呢，按什么比例呢

bamboo老師 解答

2019-11-14 20:49

您35都沒有收到發(fā)票的話 要全額調(diào)整

Flower 追問

2019-11-14 20:52

我天，全額。那可不可以，把它紅沖掉，然后掛往來科目，可以嗎

bamboo老師 解答

2019-11-14 20:54

那您紅沖了減少了管理費(fèi)用 跟調(diào)整是一個(gè)道理啊 沒有發(fā)票 您早晚要這么操作的啊

Flower 追問

2019-11-14 21:05

呃呃，明白了。

bamboo老師 解答

2019-11-14 21:06

嗯嗯 歡迎有疑問繼續(xù)提問