送心意

月月老師

職稱中級會計師

2019-11-12 16:28

你好
借:銷項稅額4 萬
轉出未交增值稅 1
貸:進項稅額 5
借:應交稅金—未交增值稅 1
貸:應交稅金—增值稅(轉出未交增值稅)1
這樣就可以,到未交增值稅未貸方余額,才需要繳納增值稅。

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相關問題討論
你好,年末需要做結轉清零。
2018-01-10 19:36:56
你好!這個不需要結轉。沒有要求結轉,也沒有給過標準的分錄
2024-03-08 09:27:08
要結轉的 1、借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅 貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 2、借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 貸:應交稅費—未交增值稅
2018-09-20 11:42:49
借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅。
2022-02-18 16:40:17
項大于銷項這種情況 不需要進行單獨的賬務處理的
2022-06-20 23:09:48
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