王愛玲 追問

2019-10-18 11:59

老師，打個(gè)比方：
真實(shí)賬是
應(yīng)收1555956.39，預(yù)收-2731355.78
現(xiàn)重分類應(yīng)收是多少？預(yù)收是多少？

bamboo老師 解答

2019-10-18 12:00

要看預(yù)收跟應(yīng)收里面的明細(xì)余額
比如應(yīng)收賬款哪個(gè)客戶是貸方余額
預(yù)收賬款那個(gè)客戶是借方余額 
不是看總的余額

王愛玲 追問

2019-10-18 13:35

應(yīng)收賬款1--6月份，借方10559513.98，貸方8820976.22
預(yù)收賬款1--6月份，借方1497670.11，貸方1281377.00
老師，這樣如何重分類?

bamboo老師 解答

2019-10-18 13:38

應(yīng)收賬款=10559513.98+1497670.11=12057184.09
預(yù)收賬款=1281377+8820976.22=10102353.22

應(yīng)收帳款=應(yīng)收帳款借方數(shù)+預(yù)收帳款借方數(shù)-壞帳準(zhǔn)備 

預(yù)付帳款=預(yù)付帳款借方數(shù)+應(yīng)付帳款借方數(shù) 

應(yīng)付帳款=應(yīng)付帳款貸方數(shù)+預(yù)付帳款貸方數(shù) 

預(yù)收帳款=應(yīng)收帳款貸方數(shù)+預(yù)收帳款貸方數(shù)

王愛玲 追問

2019-10-18 16:12

老師，如果現(xiàn)在申報(bào)第三季度的資產(chǎn)負(fù)債表，那需要重分類的話，你說的數(shù)額是單單9月的，還是7-9月累計(jì)數(shù)，還是1-9月份的累計(jì)呢？

bamboo老師 解答

2019-10-18 16:15

單指9月份的期末余額