我公司現一工程項目掛靠別人單位，有一筆支付給個人的銷貨款要付，被掛靠單位就要我們把錢先打給他，他公司再支付出去，但同時這個要交的增值稅與個稅是要我們自己承擔的，這筆款應怎么做賬

凡凡 追問

2019-10-17 10:02

是這樣的，對方個人開發票也只能是開被掛靠單位的抬頭，自然這個完稅憑證上也只能體顯被掛告單位的名稱，這我公司如何入費用賬呀

何江何老師 解答

2019-10-17 10:05

同學你們是掛靠，兩個方法，一個是他們給你們開發票和你們給他們開的這個發票一樣的金額的，你們當成是費用 。，一個是你們不記賬因為你們單位本身就是不存在的，你們掛他們，就是他們單位對外營業，給你們的錢是你們內部的分配

凡凡 追問

2019-10-17 10:09

另外，請問，例如，10月已開銷項票出來，然后沒有進項票可抵扣當月，月末做了納稅申報處理，那么請問，下個月收到的進項票還能抵扣前面已申報的增值稅嗎？

何江何老師 解答

2019-10-17 10:14

您好同學
下月收到的進項票不可以抵扣前面已經申報的

凡凡 追問

2019-10-17 10:22

當月開出多少銷項票就要申報多少銷項稅吧，有沒有什么辦法可以不申報已開出的票的金額

何江何老師 解答

2019-10-17 10:33

不可以的同學，你開出了就要報，除非作廢，但是對方已經認證了你這就是叫失控了