老師，我這個招待費是去年的，跨年的。只是做在了今年，用以前年度損益調整科目，在19年匯算清繳需要整個調增，還是整個不用調增？還是限額調增？

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2019-04-24 09:49

填專項申報，還是哪張表格

答疑郭老師 解答

2019-04-24 09:56

納稅調整明細表就有招待費

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2019-04-24 09:59

在匯算期后，拿過來的招待費，并在6月支付的。是不是只要再所屬19年的匯算清繳中限額扣除，把這筆費用做為19年招待費用看？

答疑郭老師 解答

2019-04-24 10:09

發票是19年的可以

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2019-04-24 11:17

不是，是18年的招待費，在19年支付了

答疑郭老師 解答

2019-04-24 12:31

那不能做19年的，做18年的，合并到當年的招待費調整

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2019-04-24 14:11

就是并入19年的招待費限額一起調整，分錄做以前年度損益調整。是這樣嗎？麻煩老師回答再詳細一點

答疑郭老師 解答

2019-04-24 14:28

不是，并入18年的招待費，19年用以前年度損益調整

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2019-04-24 22:29

18的匯算清繳已經做完了，還怎么并入18年呢？

答疑郭老師 解答

2019-04-24 23:20

你少抵扣了所得稅嗎？可以去稅務局修改