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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2022-02-11 13:32

可以的,可以這么做的。

丁文 追問

2022-02-11 13:34

我記得是匯算清繳之前直接做,匯算清繳之后通過以前年度損益調(diào)整來調(diào)整,老師你說的可以我沒明白

郭老師 解答

2022-02-11 13:35

你好,這個業(yè)務(wù)你正常做是因為成本和費用一正數(shù)一負數(shù),它抵扣了,不影響所得稅。
所以你可以按照當年的成本費用來做。

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您好 6901 以前年度損益調(diào)整
2022-04-25 09:37:51
余額可以借可貸 主要看你實際 情況 以前年度損益調(diào)整科目屬于損益類科目。 企業(yè)調(diào)整增加以前年度利潤或調(diào)整減少的以前年度利潤虧損,借記有關(guān)科目,貸記本科目 企業(yè)調(diào)整增加以前年度利潤虧損或調(diào)整減少的以前年度利潤,借記本科目,貸記有關(guān)科目 一般這類會計分錄還包括所得稅的調(diào)整 企業(yè)調(diào)整增加以前年度利潤或減少以前年度利潤虧損,應當增加所得稅科目:借本科目,貸應交稅金——應交所得稅;如果調(diào)整增加以前年度虧損或減少以前年度利潤,應減少所得稅科目,做相反分錄 當完成上訴調(diào)整后,將本科目的余額轉(zhuǎn)入“利潤分配——未分配利潤”。本科目為貸方余額,借機本科目,貸記“利潤分配——為分配利潤”。如果為借方余額,做相反分錄。結(jié)轉(zhuǎn)后,本科目無余額。
2019-02-28 08:36:33
你好 這個金額比較大 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應付賬款等
2022-02-11 13:46:01
你好,它屬于損益類的科目,如果你沒有的話,用利潤分配未分配利潤。
2022-02-15 10:32:20
你好,去年的費用做多了,跨年的損益事項,需要通過以前年度損益調(diào)整科目沖銷的
2020-06-11 18:09:02
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