睿宇會計服務(wù) 追問

2019-03-19 12:01

我是客車公司，增值稅都是對方繳納，我們屬于找代扣代繳，后期他再給我們，確定收入，繳納稅費，和對方給我們的稅費我應該怎么做

宋生老師 解答

2019-03-19 13:40

您好！沒明白你的意思，你說增值稅對方繳納，是誰繳納。對方是誰

睿宇會計服務(wù) 追問

2019-03-19 13:44

意思是我們這方先繳納增值稅，我們是客車公司，誰租車誰繳稅，但是我們這方先替他們繳納，事后對方把錢再給我們，這樣不是屬于我們這方先確認收入，再在征稅期繳稅，事后再把稅前要回來，怎么做分錄

宋生老師 解答

2019-03-19 13:48

你好！這個是這樣的，對于這個業(yè)務(wù)，你們應該是要先按收入交稅，至于她們把錢給你，那是你的收入而已。 
就像你賣蘋果的，對方給錢給你，你的收入自己交稅。 
借應收賬款等 貸主營業(yè)務(wù)收入 應交稅費-應交增值稅