老師，8月份給客戶開票時，多開了30元，11月份了，客戶要求重新給他開，8月份給顆戶開出去的發(fā)票，對方一直未認證，這個月退回來了，我先開紅字發(fā)票信息表，再開紅字發(fā)票，這張紅字發(fā)票怎么做賬呢？接著又開了正確的藍字發(fā)票

答： 8月份：比說說： 借：應收賬款 100 貸：營業(yè)收入100 不考慮增值稅 多開了30元借：應收賬款 30 貸：營業(yè)收入30 11月份 借：應收賬款 -130 貸：營業(yè)收入-130 正確的發(fā)票：借：應收賬款 100 貸：營業(yè)收入100

老師請問上個月對方給我們開了一張專票，本月月初又說開錯了重新開，但是我已經(jīng)抵扣申報了，對方現(xiàn)在把票拿回去了，也沒有問我們要紅字信息表，也沒有紅沖作廢這張票，現(xiàn)在這個月又重新開了一張金額一模一樣的票來，這種我怎么處理呢，等他問我要紅字信息表回去紅沖之后再做進項轉出嗎，現(xiàn)在是不是可以先不用管？

答： 你好，你問一下對方，如果你不看紅字信息表，對方是沒法紅沖的。

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

上個月一張發(fā)票抬頭開錯了 ，這個月開了紅字發(fā)票，又重新開了藍字發(fā)票，那收到退回來的發(fā)票怎么處理？跟上個月的放一起還是怎樣？然后這個月新開的紅字發(fā)票的抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián)需要給對方公司嗎？

答： 您好，收到退回的發(fā)票，和這個月的紅字發(fā)票放在一起，做沖銷分錄即可。這個月開的紅字發(fā)票不需要給對方公司。