??韓??
于2019-01-08 04:21 發布 ??968次瀏覽
馬老師
職稱： 初級會計師,稅務師,中級會計師
2019-01-08 06:17
你好，作進項稅額轉出，計入相應的費用 答
你好，在的，同學有什么問題呀。 答
是的，就是選擇第1個就行 答
你好 借：固定資產 貸：應付賬款/銀行存款 答
可以的，試用期可以那樣做 答
公司12月末增值稅進項稅額大于銷項稅額，但還是希望交點增值稅，我做了未開發票銷售收入，用應收賬款，這樣就可以有增值稅了，等到1月開發票時沖回，請問，12月會計分錄，1月分錄分別怎樣做？12月未開發票銷售收入憑證后面附什么單據嗎？
答： 你12月份是未開票收入，1月份你怎么開票沖回？？
假設11月份開了專票但是明年2月才收到貨款，因為11月開票了且沒有進項抵扣，繳納了增值稅銷項稅，所以12月就繳納了增值稅、城建稅等附加稅、印花稅。請問12月做11月賬的時候，除了開票未收款的分錄：借應收賬款 貸主營業務收入 貸應交稅費=應交增值稅銷項稅額 外，還需要計提12月繳納的增值稅和附加稅嗎？需要的話，分錄怎么做？
答： 你好，增值稅價外稅，做收入時已經有增值稅不用再計提，附加稅是要計提的！ 借稅金及附加 貸應交稅費應交城建稅/附加稅
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？
答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
老師，2022年12月份增值稅納稅申報表填寫了未開票銷售及銷項稅（當時客戶沒要求開票，申報了收入），2023年1月份客戶要求開票了，增值稅納稅申報表要把未開票銷售沖回(比如：這一單，2022年12月申報未開票銷售收入100元，稅13元；2023年1月份開票100元，稅13元，同時申報沖了2022年12月未開票銷售收入-100元，稅-13元)，這樣有問題嗎？申報時候有風險提示，請看圖片
答： 可以的，你看一下能忽略這個提示，直接提交吧。
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加載中...
??韓?? 追問
2019-01-08 12:33
馬老師 解答
2019-01-08 14:30
??韓?? 追問
2019-01-08 14:38
馬老師 解答
2019-01-08 14:39
??韓?? 追問
2019-01-08 14:45
馬老師 解答
2019-01-08 14:52