青春俠 追問

2018-12-04 14:36

老師，你看一下這張圖，是不是哪里錯(cuò)了？

小李老師 解答

2018-12-04 14:40

退還的88.68元的分錄呢？

青春俠 追問

2018-12-04 14:42

借：貸款利息收入  88.67    貸：銀行存款

青春俠 追問

2018-12-04 14:44

收到利息的收入是借：銀行存款   309724.33    貸：貸款利息收入309724.33，老師剛才給你發(fā)的那個(gè)圖片是結(jié)轉(zhuǎn)的

小李老師 解答

2018-12-04 14:44

你把這筆退還的分錄改成   貸：貸款利息收入 -88.67    貸：銀行存款 88.67。然后重新匯總結(jié)轉(zhuǎn)一次本年利潤(rùn)。

青春俠 追問

2018-12-04 14:48

老師，這樣對(duì)不？

青春俠 追問

2018-12-04 14:59

兩個(gè)都是貸，那結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候怎么結(jié)轉(zhuǎn)？老師

小李老師 解答

2018-12-04 15:04

收入科目要填貸方的負(fù)數(shù)。不會(huì)影響結(jié)轉(zhuǎn)的。

青春俠 追問

2018-12-04 15:05

老師，兩個(gè)都是貸方嗎？

小李老師 解答

2018-12-04 15:06

是的，你修改一下，然后重新匯總結(jié)轉(zhuǎn)一次。

青春俠 追問

2018-12-04 15:45

那結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)應(yīng)該在貸方還是借方？這樣，老師

小李老師 解答

2018-12-04 17:22

你們還是手工結(jié)轉(zhuǎn)嗎?會(huì)在借方的負(fù)數(shù)。