123456 追問

2018-11-15 10:50

是的 但是錢是他們出的

宋生老師 解答

2018-11-15 11:02

您好！你一樣當(dāng)做你們的做就好了。
借應(yīng)收賬款等 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅/教育費(fèi)附加等 
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅/城建稅等 貸現(xiàn)金等。

123456 追問

2018-11-15 11:03

老師但是錢沒有從我們這邊出呀，那我現(xiàn)金就對不上了

宋生老師 解答

2018-11-15 11:07

您好！這個沒辦法。掛靠本身就不合規(guī)。沒有辦法靠會計(jì)做幾個分錄就能把一切都抹平，做到完美。

123456 追問

2018-11-15 11:11

是的，老師就是還有如果公司既有簡易計(jì)稅又有一半計(jì)稅分錄應(yīng)該怎么編制呢

宋生老師 解答

2018-11-15 11:12

您好！你不同的收入做不同的三級科目就好了。
簡易征收的計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（簡易征收）