meizi老師 解答

2018-10-24 16:20

一般給小規(guī)模開(kāi)票的話是不建議開(kāi)專(zhuān)票的  最好是退回開(kāi)普票 給小規(guī)模 因?yàn)樾∫?guī)模不可以認(rèn)證  如不按期認(rèn)證、抵扣會(huì)形成滯留票，稅務(wù)機(jī)關(guān)通過(guò)金稅系統(tǒng)的大數(shù)據(jù)比對(duì)，對(duì)于滯留票要進(jìn)行追蹤、稽查。可能會(huì)喊你們情況說(shuō)明的  一般是針對(duì)一般納稅人來(lái)說(shuō)的

李志紅 追問(wèn)

2018-10-24 16:40

就是說(shuō)對(duì)小規(guī)模沒(méi)有影響，影響的是一般納稅人，會(huì)對(duì)一般納稅人形成滯留票，讓一般納稅人寫(xiě)說(shuō)明，對(duì)嗎？

李志紅 追問(wèn)

2018-10-24 16:40

說(shuō)明的內(nèi)容寫(xiě)什么呢？

meizi老師 解答

2018-10-24 16:41

你好 是的   對(duì)于小規(guī)模來(lái)說(shuō)的話 最好收普票 不要收專(zhuān)票

李志紅 追問(wèn)

2018-10-24 16:43

是小規(guī)模會(huì)形成滯留，然后會(huì)查到一般納稅人，一般納稅人寫(xiě)說(shuō)明，影響一般納稅人對(duì)吧？

meizi老師 解答

2018-10-24 16:47

稅務(wù)局會(huì)做對(duì)比 對(duì)未抵扣的增值稅專(zhuān)用發(fā)票進(jìn)行調(diào)查，查到了小規(guī)格未抵扣的發(fā)票，會(huì)要求開(kāi)票方寫(xiě)未抵扣說(shuō)明   但是有些稅務(wù)局可能會(huì)要求開(kāi)票方和受票方都需要提供關(guān)于業(yè)務(wù)開(kāi)展的詳細(xì)資料，說(shuō)明未抵扣的具體原因，所以對(duì)于小規(guī)模開(kāi)說(shuō) 最好還是開(kāi)具普通發(fā)票好。

李志紅 追問(wèn)

2018-10-24 16:49

老師，我想知道是對(duì)小規(guī)模形成滯留票，還是對(duì)一般納稅人形成滯留票？

meizi老師 解答

2018-10-24 17:13

你好 發(fā)票開(kāi)出來(lái)小規(guī)模收到不能認(rèn)證抵扣 形成滯留票  是會(huì)對(duì)開(kāi)票方有影響的 一般會(huì)情況說(shuō)明  金額大可能會(huì)查賬  對(duì)于小規(guī)模來(lái)說(shuō)不會(huì)很大的影響的   只要雙方存在真實(shí)的業(yè)務(wù)

李志紅 追問(wèn)

2018-10-25 14:25

謝謝老師

meizi老師 解答

2018-10-25 14:29

你好 是的   說(shuō)明內(nèi)容到時(shí)看稅局會(huì)給具體模板不 沒(méi)有模板按實(shí)際情況寫(xiě)清楚 給稅局即可

李志紅 追問(wèn)

2018-10-25 14:30

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2018-10-25 14:31

不客氣 希望能幫到你 如果滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià) 謝謝