侯樹峰 追問

2018-10-18 06:53

是的一般納稅人

馬老師 解答

2018-10-18 06:58

那你給客戶沒有開專票就行不成滯留票的，你只要如實按照未開票收入，如實確認收入申報就可以

侯樹峰 追問

2018-10-18 07:06

我們網(wǎng)店開出去的發(fā)票有專票有普票，進項都是專票。我們給客戶開出去普票借:銀行存款，貸:主營業(yè)務收入，應交稅費應交增值稅銷項稅額。照樣能抵扣進項稅呀。而且不開票全部納稅，所以企業(yè)都做不到吧。我只是想問您上面的問題廠家給我們開出普通發(fā)票，借:庫存商品:貸銀行存款。這樣操作我們是否可以避免滯留票風險。

馬老師 解答

2018-10-18 07:11

滯留票意思是銷售方開專票給購買方，購買方一直不認證會行成滯留票，這叫滯留票。你沒開專票怎么形成滯留票，需要開票的個人和小規(guī)模你給開普票，一般納稅人給開專票。不要票的你賬上還是確認收入，申報的時候按照未開票如實申報，繳納稅金。對方不要票，企業(yè)不開但是按照未開票報稅了就可以，怎么做不到？？

侯樹峰 追問

2018-10-18 08:31

老師咨詢您一下，一般納稅人。我開出去的普票分錄是:借:銀行存款，貸:主營業(yè)務收入，應交稅費_應交增值稅（項項稅額），進項發(fā)票是專票。這個銷項和進項可以抵扣吧。您上面說的我都清楚，但是不是我想需要解決的情況。

侯樹峰 追問

2018-10-18 08:32

寫錯一個銷

馬老師 解答

2018-10-18 08:38

可以抵扣的，你是一般納稅人，不管你開的普票開票專票產(chǎn)生的銷售額都可以用進項抵扣

侯樹峰 追問

2018-10-18 08:44

我明白了，謝謝。剛才暈了。

馬老師 解答

2018-10-18 08:45

明白了就好，很多人都對這個問題有疑惑。如果解答了你的疑問請給老師五星好評謝謝