一般納稅人申報時，那個資產(chǎn)負(fù)債表是9月份的數(shù)據(jù)吧，利潤表是7-9月份的數(shù)據(jù)申報吧？

岳老師

職稱：注冊會計師、注冊稅務(wù)師

2018-10-10 10:36

資產(chǎn)負(fù)債表屬于時點，使用9月30日數(shù)據(jù)。利潤表本期金額乃是1-9月數(shù)。

HonEy 追問

2018-10-10 10:47

老師，那個利潤表不是應(yīng)該本月（季）這欄就填7-9月的數(shù)據(jù)嘛，您上面說填1-9月份數(shù)據(jù)是指的本年累計這欄吧

岳老師解答

2018-10-10 22:16

不是的，最新利潤表有兩列，本期金額、上期金額，比如第三季度報表，本期金額乃是本年1-9月，上期金額則是上年1-9月。

HonEy 追問

2018-10-11 09:00

老師，您看下面的截圖就是2018版的利潤表，請問這上面本年累計金額是自動生成的，那個后面本月（季）這列應(yīng)該填7-9月份數(shù)據(jù)對嗎？

岳老師解答

2018-10-11 12:21

是的，這個表就是您說的這樣，不過不是最新版報表。

精選問題

老師，小規(guī)模納稅人開的免稅發(fā)票，申報增值稅時需要問

只開免稅發(fā)票（月銷≤10 萬 / 季≤30 萬）：不用填《減免稅申報明細(xì)表》只填主表：第 10 欄（小微企業(yè)）或第 11 欄（個體戶 / 未達(dá)起征點）只有你還有其他免稅項目（如農(nóng)產(chǎn)品免稅、出口免稅等）時，才需要填減免明細(xì)表答
老師，汽車公司做二手車交易的，要給買方開兩種類型問

只開二手車銷售車發(fā)票，對方可以過戶就行答
她說這是寄樣品給客戶的，做銷售費(fèi)用，是不是先做主問

借銷售費(fèi)用貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項稅答
老師，查驗的發(fā)票如何下載PDF？找不到下載的問

電子稅務(wù)局 → 我要辦稅 → 稅務(wù)數(shù)字賬戶發(fā)票查詢統(tǒng)計 → 全量發(fā)票查詢查詢類型選：取得發(fā)票查到票 → 點右邊下載 / 交付答
老師，稅務(wù)系統(tǒng)里現(xiàn)在有沒有修理修配服務(wù)編碼？問

您好，有呀，現(xiàn)在還有這個，我才開的答

在線提問累計解決 3070個問題