魏魏 追問

2018-09-22 15:11

是不是可把正確憑證附在后面，錯(cuò)誤的用紅筆寫作廢。

鄒老師 解答

2018-09-22 15:13

你好，因?yàn)閼{證都已經(jīng)錯(cuò)誤并且裝訂了，就不能直接在上面更改，而應(yīng)當(dāng)在之后月份的憑證做調(diào)整分錄才是的

魏魏 追問

2018-09-22 15:25

哦，沒有裝訂成冊(cè)的呢？但是錯(cuò)誤那張有簽字，但是簽字那個(gè)人有走了，錯(cuò)誤那張也不能隨意撕了呀，這個(gè)可不可以把正確的附在后面

鄒老師 解答

2018-09-22 15:27

你好，你可以在沒有裝訂之前做一筆調(diào)整分錄

魏魏 追問

2018-09-22 15:27

怎么調(diào)呀

鄒老師 解答

2018-09-22 15:30

你好，需要知道錯(cuò)誤分錄是什么，正確分錄是什么，才可以作出調(diào)整分錄的

魏魏 追問

2018-09-22 15:32

本來實(shí)際收入是1100，回扣450，
收入―回扣=650這是實(shí)際收到的，但是呢他們不懂怎么做賬就沒有把付出去的回扣給提現(xiàn)出來，直接做的收入650元，這樣做不正確呀，但是我不知道怎么調(diào)

鄒老師 解答

2018-09-22 15:34

你好，那你可以把650的收入分錄沖銷
然后做1100的收入分錄，然后做支付回扣的分錄

魏魏 追問

2018-09-22 15:35

怎么沖銷呀？你把分錄給我寫一個(gè)我看下

鄒老師 解答

2018-09-22 15:36

你好
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   650  應(yīng)交稅費(fèi)    貸；應(yīng)收賬款等科目   
借；應(yīng)收賬款等科目   貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1100    應(yīng)稅稅費(fèi) 
借；銷售費(fèi)用   貸；銀行存款等科目 450

魏魏 追問

2018-09-22 15:37

貸怎么會(huì)是應(yīng)收賬款呢？

魏魏 追問

2018-09-22 15:38

我知道了，應(yīng)收賬款減少吧

鄒老師 解答

2018-09-22 15:39

你好，如果收入沒有收到就是應(yīng)收賬款，收到就通過庫存現(xiàn)金或銀行存款核算就是了

魏魏 追問

2018-09-22 15:39

哦

鄒老師 解答

2018-09-22 15:44

你好，還有什么疑問嗎

魏魏 追問

2018-09-22 15:44

占時(shí)沒有了:)

鄒老師 解答

2018-09-22 15:47

祝你中秋節(jié)快樂
 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝