水菁@ 追問

2026-04-17 12:26

應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅額

水菁@ 追問

2026-04-17 12:31

截止2025年12月底時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額是15,218.32，銷項(xiàng)稅額是1,415.09元，在應(yīng)交稅費(fèi)顯示－13,803.23元

暖暖老師 解答

2026-04-17 12:32

借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅1415.09
貸應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額1415.09

水菁@ 追問

2026-04-17 12:42

那我增值稅用留抵稅額抵了未交增值稅還要做分錄嗎

暖暖老師 解答

2026-04-17 13:03

我把分錄發(fā)給了不是

水菁@ 追問

2026-04-17 13:21

不太明白為什么要這么用

暖暖老師 解答

2026-04-17 13:22

你用了留底稅額在留底稅額少了

水菁@ 追問

2026-04-17 13:25

那如果是年底要再做什么結(jié)轉(zhuǎn)到明年嗎？

暖暖老師 解答

2026-04-17 13:25

不需要，直接用上邊的分錄也是

水菁@ 追問

2026-04-17 13:32

有老師說當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的話不用做分錄，這個(gè)是怎么理解的？

暖暖老師 解答

2026-04-17 13:33

需要做，結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅借方