公司經(jīng)營酒店和攜程合作，攜程每個月幫我們代開住宿費發(fā)票，我們在開給攜程住宿費，攜程在把扣除的傭金開票給我們，具體怎么入賬？

樸老師

職稱：會計師

2026-04-15 17:34

1. 酒店確認住宿費收入（開給攜程住宿費發(fā)票時）
財務(wù)會計
借：應(yīng)收賬款 — 攜程
貸：主營業(yè)務(wù)收入 — 客房收入
貸：應(yīng)交稅費 — 應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
2. 收到攜程開具的傭金發(fā)票（確認銷售費用）
財務(wù)會計
借：銷售費用 — 傭金
借：應(yīng)交稅費 — 應(yīng)交增值稅（進項稅額）
貸：應(yīng)收賬款 — 攜程
3. 收到攜程凈額結(jié)算款（住宿費 - 傭金）
財務(wù)會計
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款 — 攜程

容悅追問

2026-04-15 17:41

因為發(fā)票額度不夠沒有及時給攜程開票，收到攜程的錢了，怎么做分錄？

樸老師解答

2026-04-15 17:42

先掛往來科目就可以了

精選問題

老師、客戶給公司付貨款的時候、用銀行存款支付問

同學你好對于你家來說是預(yù)收賬款，還是說，你家已經(jīng)確認過應(yīng)收賬款了，還是說，一手交錢一手貨的，你家的收入也正打算要一起確認呢，如果是已經(jīng)確認過收入與應(yīng)收賬款了，那就借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款答
老師，你好，這是我們企業(yè)的稅種認定表，請問印花稅要問

你好，有發(fā)生印花稅應(yīng)稅行為的就要申報印花稅。答
成本核算怎么操作的？問

同學你好，你主要是指什么，系統(tǒng)操作，還是說成本核算的規(guī)則還是其他答
員工因公傷殘在修養(yǎng)中，沒有薪酬，公司為其購買社保，問

個人部分還是造工資表計提答
25年12月暫估進貨成本3萬，次年2月收到發(fā)票直接沖問

那個關(guān)鍵是有金額差嗎？答

公司經(jīng)營酒店和攜程合作，攜程每個月幫我們代開住宿費發(fā)票，我們在開給攜程住宿費，攜程在把扣除的傭金開票給我們，具體怎么入賬？

老師、客戶給公司付貨款的時候、用銀行存款支付問

老師，你好，這是我們企業(yè)的稅種認定表，請問印花稅要問

成本核算怎么操作的？問

員工因公傷殘在修養(yǎng)中，沒有薪酬，公司為其購買社保，問

25年12月暫估進貨成本3萬，次年2月收到發(fā)票直接沖問

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親愛的學員你好，我是來自會計學堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

公司經(jīng)營酒店和攜程合作，攜程每個月幫我們代開住宿費發(fā)票，我們在開給攜程住宿費，攜程在把扣除的傭金開票給我們，具體怎么入賬？

老師、客戶給公司付貨款的時候、用銀行存款支付 問

老師，你好，這是我們企業(yè)的稅種認定表，請問印花稅要 問

成本核算怎么操作的？ 問

員工因公傷殘在修養(yǎng)中，沒有薪酬，公司為其購買社保， 問

25年12月暫估進貨成本3萬，次年2月收到發(fā)票直接沖 問

在線提問 累計解決 206425個問題

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已經(jīng)收到您的問題，請?zhí)顚懯謾C號，解答成功后可以快速查看答案。

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成本核算怎么操作的？問

員工因公傷殘在修養(yǎng)中，沒有薪酬，公司為其購買社保，問

25年12月暫估進貨成本3萬，次年2月收到發(fā)票直接沖問

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