炙熱的毛衣 追問

2026-04-10 16:49

銀行已經(jīng)付款，就是沒開發(fā)票也是做暫估成本是嗎

炙熱的毛衣 追問

2026-04-10 16:49

幫我把一月份和三月份的會計分錄寫一下好吧

郭老師 解答

2026-04-10 16:52

是
一月
借預付賬款
貸銀行存款
借庫存商品
貸應付賬款暫估
借主營業(yè)務成本貸庫存商品

三月借應付賬款暫估
貸庫存商品
借庫存商品
借主營業(yè)務成本負數(shù)

借庫存商品
進項稅額
貸預付賬款

借主營業(yè)務成本
貸庫存商品

炙熱的毛衣 追問

2026-04-10 16:55

一月份貨款已經(jīng)通過銀行公戶付清，貨已經(jīng)收到了，就是發(fā)票沒收到。怎么寫會計分錄？

郭老師 解答

2026-04-10 17:28

寫了

公戶支付
借預付賬款
貸銀行存款
暫估
借庫存商品
貸應付賬款暫估

結轉(zhuǎn)暫估成本
借主營業(yè)務成本貸庫存商品