遠(yuǎn)方 追問

2026-04-09 11:22

那就用這個本年利潤來乘以0.05對不？目前是小微企業(yè)

遠(yuǎn)方 追問

2026-04-09 11:23

那就用這個數(shù)來乘以0.05對不？我們是小微企業(yè)

家權(quán)老師 解答

2026-04-09 11:26

要看利潤表，計算公式

本季度應(yīng)交所得稅=(利潤表的利潤總額本年累計-匯算的以前年度虧損)*稅率5%-本年累計預(yù)交所得稅

遠(yuǎn)方 追問

2026-04-09 11:28

我們是新公司，今年1月份才開始營業(yè)，老師啊，是不是直接把報表先報稅了自動生成所得稅，完了也不用計提了，就交的時候再做賬？

家權(quán)老師 解答

2026-04-09 11:34

需要在季度末計提，季初申報交稅

遠(yuǎn)方 追問

2026-04-09 11:41

那我是先結(jié)轉(zhuǎn)損益了再把所得稅補(bǔ)上分錄嗎？

家權(quán)老師 解答

2026-04-09 11:44

是的，按后邊我說操作：
先結(jié)轉(zhuǎn)損益，然后做利潤表，根據(jù)利潤總額計算出所得稅后，把損益憑證刪除掉，計提了所得稅，再結(jié)轉(zhuǎn)損益，最后重新生成財務(wù)報表

遠(yuǎn)方 追問

2026-04-09 11:48

好的謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2026-04-09 11:51

不客氣，祝你工作順利，感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。