李尹 追問

2026-03-20 08:40

老師，我現(xiàn)在想修改24年12月增值稅申報表中進項稅額轉(zhuǎn)出項，申報當(dāng)時進項稅額轉(zhuǎn)出7萬，是稅管員打電話讓轉(zhuǎn)出的7萬（24年買汽車的進項7萬，因為我們的收入都是免稅收入，無需進項抵扣）。現(xiàn)在我們公司要注銷，固定資產(chǎn)清理需要繳納增值稅3萬，于是，就想修改24年12月增值項轉(zhuǎn)出數(shù)7萬，改成4萬，留3萬好注銷清理固定資產(chǎn)時抵扣使用，這樣可以嗎？

暖暖老師 解答

2026-03-20 08:41

不可以的，只按稅務(wù)局要求轉(zhuǎn)出7才可以

李尹 追問

2026-03-20 08:45

老師，你意思我不可以改成轉(zhuǎn)出7萬為4萬嗎？

暖暖老師 解答

2026-03-20 08:45

不可以的稅務(wù)局讓怎么操作就怎么做

李尹 追問

2026-03-20 08:46

如果不把24年12月進項轉(zhuǎn)出7萬，改成進項轉(zhuǎn)出我4萬，那我現(xiàn)在注銷清理固定資產(chǎn)就要繳納增值稅3萬，怎么辦呢？

暖暖老師 解答

2026-03-20 08:47

應(yīng)該繳納就繳納，這個沒辦法呀

李尹 追問

2026-03-20 08:48

24年稅局讓直接轉(zhuǎn)出進項7萬，是因為無需銷項抵扣，但現(xiàn)在我們需要銷項抵扣了呀，老師？

暖暖老師 解答

2026-03-20 08:49

你們因為免稅，免稅不可以抵扣任何進項稅額，
你去跟稅務(wù)局講理嗎？

李尹 追問

2026-03-20 08:49

我們當(dāng)時可以不做進項轉(zhuǎn)出的，是稅局硬要轉(zhuǎn)出的呀，不可以修改嗎

暖暖老師 解答

2026-03-20 08:50

不可以的，不信你可以不按照要求做，稅務(wù)局有別的辦法

李尹 追問

2026-03-20 08:51

我們現(xiàn)在處理固定資產(chǎn)是有銷項稅3萬的呀

暖暖老師 解答

2026-03-20 08:52

你們你們的當(dāng)初免稅，購進的任何都不可以抵扣

暖暖老師 解答

2026-03-20 08:52

這是政策規(guī)定，所以稅務(wù)局要求轉(zhuǎn)出