Lili 追問

2026-03-18 14:00

老師怎么寫分錄，進項稅要轉(zhuǎn)出嗎？

劉艷紅老師 解答

2026-03-18 14:02

借：營業(yè)外支出 
貸：庫存商品

Lili 追問

2026-03-18 14:06

老師我這是原材料，未生產(chǎn)發(fā)現(xiàn)變質(zhì)的。

劉艷紅老師 解答

2026-03-18 14:08

借：營業(yè)外支出  
貸：原材料

Lili 追問

2026-03-18 14:10

老師那進項稅還用轉(zhuǎn)出嗎？明年匯算清繳用調(diào)增嗎

劉艷紅老師 解答

2026-03-18 14:14

要轉(zhuǎn)出，這個不用調(diào)增處理

Lili 追問

2026-03-18 14:30

老師是這樣的比如我們一次進了33噸，期中5500千克腐爛了，那我要是確認進項稅額，怎么轉(zhuǎn)出一部分呢？

劉艷紅老師 解答

2026-03-18 14:33

你看爛了多少，按這個占比來結(jié)轉(zhuǎn)

Lili 追問

2026-03-18 14:53

我們就爛了5500千克。怎么占比，還這個數(shù)量乘以單價嗎

劉艷紅老師 解答

2026-03-18 14:59

5500/330000，這樣來算比例就可以了

Lili 追問

2026-03-18 15:56

老師不明白數(shù)量有具體的數(shù)量，為什么要占比呢，那我應(yīng)該轉(zhuǎn)出多少的稅。單價是2.68

劉艷紅老師 解答

2026-03-18 16:04

你用損失的重量除以總的重量來算占比