甜蜜的烏龜 追問(wèn)

2026-03-17 15:52

注銷(xiāo)時(shí)應(yīng)收賬款2000萬(wàn)全部轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外支出

鄒老師 解答

2026-03-17 16:00

你好，根據(jù)你描述，把應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出，再轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，那資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)就是負(fù)數(shù) 1900萬(wàn)左右的 

甜蜜的烏龜 追問(wèn)

2026-03-17 16:03

老師，準(zhǔn)備注銷(xiāo)前，應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外支出200萬(wàn)，之前未分配利潤(rùn)174萬(wàn)，這樣未分配利潤(rùn)就是-26萬(wàn)，但是注銷(xiāo)時(shí)將剩余1800萬(wàn)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外支出，資產(chǎn)負(fù)債表最終的未分配利潤(rùn)是-1826萬(wàn)，是這樣嗎？

鄒老師 解答

2026-03-17 16:05

你好，是的，是這樣的 

甜蜜的烏龜 追問(wèn)

2026-03-17 16:19

老師，注銷(xiāo)的時(shí)候未分配利潤(rùn)付的1900萬(wàn)，這個(gè)金額這么大能行嗎？

甜蜜的烏龜 追問(wèn)

2026-03-17 16:19

未分配利潤(rùn)大概，負(fù)的1900萬(wàn)

鄒老師 解答

2026-03-17 16:27

你好，如果實(shí)際情況是這樣，是可以的。
但是稅局可能會(huì)懷疑數(shù)據(jù)的 真實(shí)性

甜蜜的烏龜 追問(wèn)

2026-03-17 16:50

老師，您說(shuō)我從現(xiàn)在開(kāi)始每月轉(zhuǎn)一部分應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出，還是注銷(xiāo)時(shí)一次轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外支出

鄒老師 解答

2026-03-17 16:52

你好，根據(jù)你的描述，當(dāng)然是注銷(xiāo)的時(shí)候一次性 轉(zhuǎn) 

甜蜜的烏龜 追問(wèn)

2026-03-17 17:00

老師，注銷(xiāo)的時(shí)候一次性轉(zhuǎn)，現(xiàn)在未分配利潤(rùn)174萬(wàn)，還牽扯174萬(wàn)要分紅不

鄒老師 解答

2026-03-17 17:01

你好，根據(jù)你的描述，應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出，再轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，這樣未分配利潤(rùn)是負(fù)數(shù)，根本不需要分紅啊

甜蜜的烏龜 追問(wèn)

2026-03-17 17:02

老師 是先分紅還是先做注銷(xiāo)分錄和報(bào)表呢

鄒老師 解答

2026-03-17 18:47

你好，根據(jù)你的描述都是虧損，根本不存在分紅啊。