公司屬于放貸公司與抵押貸款個人的第三方擔(dān)保公司，放貸公司把總貸款額打入公戶，公司再把錢一次性轉(zhuǎn)入個人卡中，中間就賺一個幾千的服務(wù)費(fèi)，后期個人還款也是直接每月按期還到放貸公司的賬戶。公司賬務(wù)怎么做，大量的公轉(zhuǎn)私，而且是長期不同陌生人個人賬戶，需要什么合同或者什么資料才是合理？

董孝彬老師

職稱：中級會計師

2026-03-14 17:36

同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等

太陽花追問

2026-03-14 17:40

好的，以前財務(wù)公司全部做其他應(yīng)收款，但是對應(yīng)是好多個人不是公司內(nèi)部人員，這些一個都沒辦法沖銷，累計金額只會越來越大

董孝彬老師解答

2026-03-14 17:42

這個要想辦法查清，沖平的，風(fēng)險很大，容易被查

太陽花追問

2026-03-14 17:43

怎么沖平

太陽花追問

2026-03-14 17:45

業(yè)務(wù)是真實(shí)，錢也不是法人股東拿走的，這種公轉(zhuǎn)私怎么做賬

太陽花追問

2026-03-14 17:45

我知道有風(fēng)險，不知道怎么處理

太陽花追問

2026-03-14 17:47

能查清，做賬怎么做

董孝彬老師解答

2026-03-14 17:49

您好，一、必備合同與資料
需簽署《委托擔(dān)保及資金代付三方協(xié)議》，明確放貸公司委托你公司向借款人代付資金，借款人確認(rèn)知悉資金流向。每筆轉(zhuǎn)賬需附放貸公司出具的《代付指令書》，以及借款人簽字的《收款賬戶確認(rèn)書》。轉(zhuǎn)賬時銀行備注必須填寫“代XX放貸公司支付XX借款本金”，嚴(yán)禁寫“往來款”或留空，以應(yīng)對銀行對公轉(zhuǎn)私的風(fēng)控核查。
二、賬務(wù)處理（假設(shè)貸款總額1000000元，服務(wù)費(fèi)5000元，采用全額過賬、另收服務(wù)費(fèi)模式以確保賬實(shí)相符）
1.收到放貸公司款項(xiàng)時：
借：銀行存款 1000000 貸：其他應(yīng)付款-XX放貸公司 1000000
2.將款項(xiàng)全額轉(zhuǎn)給借款人時：
借：其他應(yīng)付款-XX放貸公司 1000000 貸：銀行存款 1000000
3.收到借款人支付的服務(wù)費(fèi)時（假設(shè)稅率6%）：
借：銀行存款 5000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 4716.98 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 283.02
三、后期還款與擔(dān)保責(zé)任
個人直接還款給放貸公司，你公司無需做會計分錄，但需建立備查簿臺賬。每月依據(jù)放貸公司提供的《還款對賬單》或《擔(dān)保責(zé)任解除通知書》，在備查簿中核銷對應(yīng)擔(dān)保責(zé)任，并在財務(wù)報表附注中披露剩余擔(dān)保余額。

太陽花追問

2026-03-14 18:09

好的謝謝老師，非常詳細(xì)，如果貸款和服務(wù)費(fèi)一次合計轉(zhuǎn)入銀行，您上面寫的分錄，主營業(yè)務(wù)收入=總金額減去發(fā)放給個人的差額是嗎

董孝彬老師解答

2026-03-14 18:14

您好，不是的，不能倒擠差額